Was können wir für Sie tun?

Als Freiberufler zeichnen Sie sich durch Ihre besondere berufliche Qualifikation oder Ihre schöpferische Begabung aus. Auch wir sind Freiberufler und möchten Sie von Anfang Ihrer selbständigen Betätigung an mit unserer Fachkenntnis und eigenen Erfahrung begleiten. Bereits in der Gründungsphase sind viele steuer- und standesrechtliche Vorschriften zu beachten. Bei den Fragen nach der optimalen Rechtsform, der Möglichkeiten zum Zusammenschluss mit Berufskollegen und der frühzeitigen Sicherung der Praxis im Scheidungs- oder Erbfall ist professioneller Rat geboten. Wir ermitteln Ihren anfänglichen Kapitalbedarf und beraten Sie im Hinblick auf die Finanzierung. Überdies beraten wir Sie laufend in betriebswirtschaftlicher Hinsicht und stehen Ihnen bei Investitionsentscheidungen mit Liquiditätsplanungen zur Seite. Auch bezüglich der Versorgungsbeiträge in berufsständige Versorgungseinrichtungen wie die der Ärztekammer und der daraus resultierenden Versorgungsleistungen stehen wir Ihnen mit Rat zur Seite. Wie kann der Beitrag steuerlich berücksichtigt werden? In welcher Höhe kann ein freiwilliger Zusatzbeitrag geleistet werden und lohnt sich dieser? Wie werden die Leistungen besteuert? Habe ich damit bereits genug für meine Altersvorsorge getan? – Wir haben die Antworten.

Seit 2005 verunsichern die Finanzämter Rentner & Pensionäre durch Aufforderungen zur Abgabe einer Steuererklärung. Hintergrund ist die Reform der Besteuerung von Alterseinkünften, die im Einzelfall zu einer Besteuerung der Renteneinkünfte führen kann. Wir überprüfen Ihre Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung und, ob sich gegebenenfalls eine freiwillige Einreichung der Steuererklärung für Sie rechnet (dies kann zum Beispiel beim Abzug von Steuern auf Ihre Zinseinkünfte bei der Bank der Fall sein). Sollten Ihre steuerpflichtigen Einkünfte unter dem Grundfreibetrag liegen, kann sich die Beantragung einer Nichtveranlagungsbescheinigung für Sie lohnen. In diesem Fall sind Sie für drei Jahre von der Abgabe einer Steuererklärung befreit. Überdies werden Ihnen für diese drei Jahre keine Steuern mehr von Ihren Zinseinkünften abgezogen. Vereinbaren Sie Ihren persönlichen Gesprächstermin mit uns. Wir nehmen uns ausreichend Zeit, um Ihre steuerliche Situation mit Ihnen zu besprechen und erklären Ihnen anschaulich alle gegebenenfalls notwendigen Schritte zur Erfüllung Ihrer Pflichten als Steuerbürger.

Durch die Hinzuziehung eines Steuerfachmanns können Sie unangenehme steuerliche Folgen aus der Veräußerung oder dem Erwerb einer Immobilie verhindern. Beim Erwerb beraten wir Sie hinsichtlich der Verminderung von Grunderwerbsteuer, der optimalen Vertragsgestaltung – vor allem hinsichtlich einer höheren Abschreibung – und gegebenenfalls der Möglichkeit/Zweckmäßigkeit zur Umsatzsteuerpflicht zu optieren. Zudem erstellen wir Liquidations- und Rentabilitätsberechnungen, um herauszufinden, ob sich ein geplanter Immobilienerwerb als Kapitalanlage für Sie lohnt und unterstützen Sie bei der Beantragung von Krediten und den anfallenden Bankgesprächen. Bei der Veräußerung einer Immobilie gilt es die sogenannte Spekulationssteuer zu verhindern und die Grenzen des gewerblichen Grundstückshandels zu überprüfen. Auch hier sollten Sie sich rechtzeitig zu einem Beratungsgespräch mit uns in Verbindung setzen. Außerdem beraten wir Sie bei der Veräußerung/Übertragung/Vermietung von ausländischem Immobilienvermögen, um Doppelbesteuerungen zu vermeiden. Bei der Vermietung an nahe Angehörige sind einige Fallstricke zu beachten, jedoch hinsichtlich der steuerlichen Optimierung auch einige Chancen zu nutzen. Vereinbaren Sie rechtzeitig ein persönliches Gespräch mit uns, um die steuerlichen Möglichkeiten und Risiken zu besprechen.

Außerhalb der Erstellung der Einkommensteuererklärung gibt es auch für Arbeitnehmer Gelegenheiten, in denen eine steuerliche Beratung sinnvoll ist. Wussten Sie, dass es Möglichkeiten gibt, schon vor Erstellung der Steuererklärung auf den Lohnsteuerabzug Einfluss zu nehmen? Durch entsprechende Anträge können Werbungskosten oder andere steuerrelevante Beträge bereits unterjährig beim Steuerabzug von Ihrem Arbeitslohn berücksichtigt werden. Ein weiterer Hinweis: Haben Sie schon einmal überprüft, ob die Lohnsteuerklassenkombination von Ihnen und Ihrem Ehegatten bzw. Lebenspartner die optimale ist? Gerade für schwangere Paare lohnt sich eine Überprüfung auch im Hinblick auf die spätere Beantragung von Elterngeld oder anderen Leistungen. Bei der Beantragung des Elterngeldes und sich daraus ergebenden Fragen sind wir Ihnen gerne behilflich. Die betriebliche Altersversorgung ist ein weiteres Thema, zu dem eine steuerliche Beratung unentbehrlich ist. Sie können uns gerne darauf ansprechen und erfahren, wie Sie dadurch Steuern sparen können. Obengenanntes gilt natürlich in gleichem Maße für Grenzgänger. Für Sie besteht darüber hinaus noch weiterer Beratungsbedarf, insbesondere im Hinblick auf Steuervorauszahlungen oder die sogenannten Rückkehrtage (60-Tage-Regel). Unser Schwerpunkt liegt hier bei Grenzgängern in die Schweiz.

Erbschaftssteuerliche Überlegungen und Gestaltungen für Familien oder Lebenspartner sind bei der Nachfolgeplanung nicht hinwegzudenken. Die Erbschaftssteuer stellt eine beachtliche Belastung für die Erben dar. Im schlimmsten Fall kann es dazu kommen, dass Erben zur Aufbringung der Steuerlast gezwungen sind, die erworbene Immobilie wieder zu veräußern oder das Unternehmen des Erblassers einzustellen. Gerne beraten wir Sie hier im Hinblick auf Steuervermeidung bei Schenkungen und Übertragungen zu Lebzeiten sowie beim Erbfall und erstellen zugleich Ihre Erbschaftsteuererklärung.

Nicht selten weichen die Rechtsauffassungen des Fiskus und die der Steuerpflichtigen in erheblichen Punkten voneinander ab. In solchen Fällen stehen wir als steuerrechtskundige Berater an Ihrer Seite. Wir vertreten Sie in allen außergerichtlichen Streitigkeiten gegenüber dem Finanzamt oder in steuerlichen Angelegenheiten bei sonstigen Behörden. Dabei kann es beispielsweise um Betriebsprüfungen, Haftungsbescheidverfahren oder die bloße steuerliche Nichtanerkennung von bestimmten Aufwendungen im Steuerbescheid gehen. Bei erfolglosem außergerichtlichem Rechtsbehelf übernehmen wir für Sie die Klagevertretung an den Finanzgerichten der Länder und setzen unseren Streit mit dem Fiskus gerichtlich fort. Im äußersten Fall vertreten wir Sie bei Revisionsverfahren am Bundesfinanzhof (BFH), dem höchsten deutschen Finanzgericht oder reichen für Sie, im Falle der Nichtzulassung der Revision durch das erstinstanzliche Finanzgericht, Nichtzulassungbeschwerde beim BFH ein.